财务处
报告可疑财务活动
政策:
利记sbo的员工必须向有关方面报告, 学校必须进行调查, 涉嫌不当财务活动的指控. 大学还必须保护那些善意举报这些活动的员工.
大学雇员不得对作出受保护的披露或拒绝服从非法命令的雇员或求职者进行报复, 雇员也不得直接或间接使用或试图使用其职位的官方权力或影响，以干涉申请人或雇员向大学进行受保护的披露的权利. 这是大学的意图采取任何行动可能需要防止和纠正违反这一政策的活动.
范围:
这项政策适用于所有利记sbo的员工, 包括学生雇员和大学雇佣的供应商.
政策原因:
利记sbo有责任确保大学资源的管理以及公共和私人支持，使其能够履行其使命. 这一政策旨在识别可疑的财务活动，如不当行为, 缺陷, 以及有可能破坏这一责任的违规行为, 确保对此类活动进行调查, 并保护举报此类行为的员工.
过程:
提交涉嫌不当行为的报告
大学的审计事务所将监督收到和处理有关财务报表披露的投诉, 披露关注点或违规行为, 会计, 内部会计控制, 审计事项, 或违反大学政策所列的任何财务控制. 公司将指导进行适当的调查并作出回应. 根据调查结果, 审计事务所可以向主管建议适当的纠正措施，以回应投诉或关注, 如果有必要的话, 确保遵守与财务相关的法律和道德要求, 会计, 及审核大学事宜. 如果审计公司决定将此事提交给校董会审计委员会, 到那时它就会这样做.
防止报复
任何认为自己因举报涉嫌非法活动而遭受或受到报复行为(1)影响的员工, (二)拒绝从事可能导致违法的活动, 应向适当的监管人员报告此类行为(如果该监管人员不是报复行为的来源或以其他方式参与报复行为). 任何收到此类报告的主管员工, 或者其他知道报复行为的人, 是否需要向审计事务所和人力资源总监通报任何此类报告或了解报复行为. 如果员工认为将此类行为报告给适当的主管是不适当或不可接受的, 或者将是无效的, 或者已向上级报告，报复行为尚未结束的, 该员工应直接向大学的审计事务所和审计委员会报告 人力资源总监. 所有内部投诉将被及时调查并酌情处理, 所有获得的信息将在“需要知道”的保密基础上处理. 在调查结束时, 适当的, 如果指控得到核实和/或以其他方式证实，将采取补救和/或纪律处分.
责任:
所有利记sbo员工都有责任报告任何与大学业务有关的可疑财务活动. 大学有责任保护这些员工免受报复，同时对可疑活动报告采取适当行动.
执行:
执行Utica大学的政策是每个政策的“资源/问题”部分列出的办公室或办公室的责任. 负责办公室将联系有关教职员工的适当当局, 学生, 供应商, 或者违反政策的游客.
利记sbo承认，大学的政策可能无法预料到可能出现的每一个问题. 因此，大学保留就本政策的执行作出合理和相关决定的权利. 所有这些决定都必须得到大学官员的批准.e. 校长、教务副校长或财务副校长).
资源/问题:
除上述内部投诉程序外, 任何员工如果有关于涉嫌非法行为的信息，可以联系适当的政府机构或以下任何一种:
纽约州总检察长热线1-800-771-7755
大学审计事务所:D’arcangelo & Co.， llp (315) 735-5216
大学律师:Merritt Locke (315) 733-0419
有关这项政策的问题应直接向 人力资源厅, 财务处，或 总统办公室.
请注意，其他利记sbo的政策可能适用或与此政策相关. 如果需要查询相关策略，请使用在线策略手册中的“关键字查询”功能.
利记sbo的员工必须向有关方面报告, 学校必须进行调查, 涉嫌不当财务活动的指控. 大学还必须保护那些善意举报这些活动的员工.
大学雇员不得对作出受保护的披露或拒绝服从非法命令的雇员或求职者进行报复, 雇员也不得直接或间接使用或试图使用其职位的官方权力或影响，以干涉申请人或雇员向大学进行受保护的披露的权利. 这是大学的意图采取任何行动可能需要防止和纠正违反这一政策的活动.
范围:
这项政策适用于所有利记sbo的员工, 包括学生雇员和大学雇佣的供应商.
政策原因:
利记sbo有责任确保大学资源的管理以及公共和私人支持，使其能够履行其使命. 这一政策旨在识别可疑的财务活动，如不当行为, 缺陷, 以及有可能破坏这一责任的违规行为, 确保对此类活动进行调查, 并保护举报此类行为的员工.
过程:
提交涉嫌不当行为的报告
- 任何人都可以举报涉嫌影响利记sbo的非法或可疑金融活动的指控. 对此类活动的了解或怀疑可能来自学术人员, 工作人员, 管理人员履行他们的职责, 供应商, 学生, 或其他第三方. Allegations of suspicious financial activities may also be reported anonymously to the immediate supervisor; however anonymous reporting may hamper the University’s ability to thoroughly investigate the matter.
- 对可疑财务活动的指控应以书面形式提出，以便确保对所提出的问题有清楚的了解, 但也可以口服. 这些报告应当是事实，并尽可能包含具体的资料, 包括对有问题的做法或行为的描述, 所涉人员的姓名, 可能的证人名单, 日期, 次, 的地方, 以及其他可用的细节.
- 正常情况下, 大学员工对可疑财务活动的指控应向报告员工的直接主管或其他适当的管理人员或运营单位的主管报告. 然而, 当存在潜在的利益冲突或其他原因时, 这些报告可以提交给另一位大学官员，报告员工可以合理地期望他对受影响的地区负责，或者有权代表大学审查所谓的不当活动.
- 当一个人向有关当局报告可疑财务活动的指控时，该报告被称为受保护的披露. 大学雇员和求职者在披露信息时受到保护，不会受到报复.
- 适当的机构将审查受保护的披露，并确定需要采取哪些行动. 如何调查指控应由有关当局酌情决定, 但必须进行调查. 如果指控涉及财务报表披露, 披露关注点或违规行为, 会计, 内部会计控制, 审计事项, 或违反大学政策所列的任何财务控制, 有关当局必须联系大学的审计公司.
- 然后，有关当局将把受保护的信息披露给大学的审计公司. 审计人员可以在法律之外招募, 会计, 或者其他顾问, 适当的, 对有关财务报表披露的投诉进行调查, 披露关注点或违规行为, 会计, 内部会计控制, 审计事项, 或违反大学政策所列的任何财务控制.
- 任何主管或有关当局如果未能报告指控或未能妥善处理指控，可能会受到纪律处分.
大学的审计事务所将监督收到和处理有关财务报表披露的投诉, 披露关注点或违规行为, 会计, 内部会计控制, 审计事项, 或违反大学政策所列的任何财务控制. 公司将指导进行适当的调查并作出回应. 根据调查结果, 审计事务所可以向主管建议适当的纠正措施，以回应投诉或关注, 如果有必要的话, 确保遵守与财务相关的法律和道德要求, 会计, 及审核大学事宜. 如果审计公司决定将此事提交给校董会审计委员会, 到那时它就会这样做.
防止报复
任何认为自己因举报涉嫌非法活动而遭受或受到报复行为(1)影响的员工, (二)拒绝从事可能导致违法的活动, 应向适当的监管人员报告此类行为(如果该监管人员不是报复行为的来源或以其他方式参与报复行为). 任何收到此类报告的主管员工, 或者其他知道报复行为的人, 是否需要向审计事务所和人力资源总监通报任何此类报告或了解报复行为. 如果员工认为将此类行为报告给适当的主管是不适当或不可接受的, 或者将是无效的, 或者已向上级报告，报复行为尚未结束的, 该员工应直接向大学的审计事务所和审计委员会报告 人力资源总监. 所有内部投诉将被及时调查并酌情处理, 所有获得的信息将在“需要知道”的保密基础上处理. 在调查结束时, 适当的, 如果指控得到核实和/或以其他方式证实，将采取补救和/或纪律处分.
责任:
所有利记sbo员工都有责任报告任何与大学业务有关的可疑财务活动. 大学有责任保护这些员工免受报复，同时对可疑活动报告采取适当行动.
执行:
执行Utica大学的政策是每个政策的“资源/问题”部分列出的办公室或办公室的责任. 负责办公室将联系有关教职员工的适当当局, 学生, 供应商, 或者违反政策的游客.
利记sbo承认，大学的政策可能无法预料到可能出现的每一个问题. 因此，大学保留就本政策的执行作出合理和相关决定的权利. 所有这些决定都必须得到大学官员的批准.e. 校长、教务副校长或财务副校长).
资源/问题:
除上述内部投诉程序外, 任何员工如果有关于涉嫌非法行为的信息，可以联系适当的政府机构或以下任何一种:
纽约州总检察长热线1-800-771-7755
大学审计事务所:D’arcangelo & Co.， llp (315) 735-5216
大学律师:Merritt Locke (315) 733-0419
有关这项政策的问题应直接向 人力资源厅, 财务处，或 总统办公室.
请注意，其他利记sbo的政策可能适用或与此政策相关. 如果需要查询相关策略，请使用在线策略手册中的“关键字查询”功能.
| 有效日期: | 04/16/2007 |